時価会計管理開始？

やらなければと思いつつ、後回しにしていた資産の時価評価を行った。

昨年末ベース。

今後は時価会計での管理ができればと思う。

 

・流動性資金(現金、普通預金、MRF、等)　19％

・確実性資金(定期預金等)　29％

・利殖性資金(株式、投資信託、外貨、FX証拠金、等)　51％

という切り分けをしていたが、分類を変えた。

 

流動性資金の中の現金、預貯金、定期預金を生活資金とした。

確実性資金の中の個人年金(毎月3,000円＋年間100,000円の随時積立)を別枠にした。

利殖性資金を投資資金として、流動性資金に分類していたMRF等、証券会社口座にある資金を投資待機資金として加えた。

 

新たな分類によると、元本/時価ベースでの配分比率は、

・生活資金　23.9％/26.3％

・個人年金　1.2％/1.3％

・投資資金　74.9％/72.4％(うち投資待機資金35.7％/40.7％)

となった。

 

投資資金は、元本/時価ベースでの配分比率および元本からの騰落率は、

・投資待機資金　35.7％/40.7％　0％(今後は利息を考慮する予定)

・株式(国内のみ)　15.9％/13.3％　▲19.4％

・投資信託　3.0％/2.3％　▲27.0％

・外貨(預金、MMF)　25.9％/25.5％　▲13.9％

・FX証拠金　22.2％/19.2％　▲24.3％

 

円資産と外貨資産は、同じく元本/時価ベースでの配分比率および元本からの騰落率は、

・円資産　63.9％/67.7％　▲3.9％

　投資資金　38.9％/40.1％　▲6.4％

　　うち、投資待機資金　68.9％/73.6％　0％

　　うち、投資資金　31.1％/26.4％　▲20.6％

・外貨資産　36.1％/32.3％　▲18.7％

　米ドル　25.7％/25.2％　▲20.3％

　ユーロほか　28.2％/31.9％　▲8.1％

　FX証拠金　46.1％/42.9％　▲24.3％

 

 

元本の取り方が少しおかしいところがあるが、株式、外貨とも20％程度の評価損になっている。

外貨については10年ほど前からやっている外貨MMF(米ドル、ユーロ)積立の評価損が大きく、米ドルで19％程度、ユーロで23％程度のマイナスになっている。

 

投資資金(投資待機資金除き)の円資産/外貨資産比率は時価ベースで24.7％/75.3％。

投資待機資金の大部分はHSBC香港にあり、外貨投資前提である。

トータルの円資産/外貨資産比率と合わせて、最適値がどこか考える必要もありそう。

 

今後もしばらく働かない前提で、生活資金は一定比率ではなく一定額(年間支出の3〜4年分、等)を確保し、残りを投資に回すという感じで管理しようと思う。

 

年間支出の2〜3年分を定期預金にし、1年分を決済口座に入れておくという感じか。

現状は2011年ベースで4年分位の生活資金があり、そのうちの2/3位が普通預金になっている。

まずはこれをどうにかしよう。

 

失業給付がなくなる3月中旬からが本当の勝負になる。